GnuCash. Заём средств






Как говорят, «денег много не бывает». А иногда их даже и не хватает. Приспичило вам что-то купить, а не хватает денежек-то :( Что мы делаем в таком случае? Правильно, ищем того, кто бы нам дал  искомую сумму на время попользоваться. Вариантов много: банки, всякие полулегальные «кредитные сообщества», друзья, родственники. Зачастую редко кто даст вам денег «просто так». Во первых, почти всегда  дающему нужны гарантии того, что вы вообще в состоянии вернуть деньги. А во вторых, дающая сторона должна быть заинтересована в том, чтобы дать вам попользоваться её деньгами. И правда ведь, зачем я буду давать кому-то деньги просто так, если я могу спокойно отнести их в банк и открыть себе депозит, заставляя таким образом свои денежки заработать мне ещё. Итак, в этой статье мы рассмотрим ситуацию, отличную от оказания благотворительной помощи. Сегодня мы займёмся вопросом заёма средств «под процент», то есть ради получения экономической выгоды.


В этой статье, в качестве примера, я буду рассматривать ситуацию, когда вы берёте в долг у кого-то, поскольку люди в каментах просили рассказать именно об этом. Однако, нет никакой разницы и для обратной ситуации, когда вы даёте в долг свои деньги, за исключением того, что дебет с кредитом, приход с расходом поменяются местами.

Создаём счета

Давайте снова пофантазируем. Представим, что нам понадобилось тысяч, эдак, семьдесят на покупку нового сервера. 25 у нас уже есть, а вот оставшиеся 45 принято решение занять у друга. Поговорив с другом вы пришли к тому, что он займёт вам эти деньги  сроком на год, под 9% годовых. То есть, ровно через год вы должны будете ему вернуть занятые 45 тысяч плюс  проценты. Также вы договорились о том, что платежи вы будете вносить ежемесячно, а процент будет вычисляться на остаток вашей задолженности.

Теперь о счетах. Первым делом создадим счёт типа «Задолженность», пользуясь которым мы будем отслеживать «жизнь» нашего долга (без процентов!). Далее, создадим два счёта типа «Расходы»: один для того, чтобы отразить покупку техники, а второй, чтобы отслеживать выплату процентов по займу (да, выплата процентов — это именно расходы, а никак не задолженность). Затем, создадим счёт типа «Активы», именно с него мы будем погашать долг и выплачивать проценты. Ну и, конечно, нам будет нужен счёт типа «Приход» для того, чтобы пополнять наши доходы. Вот, что получилось у меня:

Вычисляем сумму ежемесячного платежа

Поскольку с каждым совершённым платежом по возврату задолженности её остаток будет уменьшаться, то и процент, начисляемый на остаток, тоже будет уменьшаться. То есть, ежемесячный платёж, содержащий в себе и выплату начисленных процентов, будет уменьшаться. Чтобы каждый раз не заниматься вычислениями и подсчётами, можно вычислить сумму начисленных процентов за весь период и разделить её на количество периодов выплат (в нашем случае — на 12 месяцев). Подобные вычисления можно выполнить как «на листочке», так и набросать табличку в OpenOffice.Org Calc, чтобы не мучиться с расчётами каждый раз (по-моему, даже Gnome Calculator в режиме «финансовый» предлагает что-то подобное). Для тех же, кто не особо любит «мудрствовать лукаво» в GnuCash имеется свой собственный калькулятор, который за считанные секунды поможет вам определиться с размером ежемесячного платежа.

Запустить калькулятор можно из главного меню «Инструменты — Финансовый калькулятор»:

Заполните поля, как показано на скриншоте и нажмите кнопку «Рассчитать», после чего в поле «Периодический платёж» вы получите искомую сумму ежемесячного платежа, а ближе к правому нижнему углу окна калькулятор сообщит вам итоговую сумму, которую вы заплатите с учётом процентов:

Обратите внимание, что сумма 3935.32 — это возврат займа плюс проценты! «Отделить» проценты от части займа очень просто. Сначала вычислим сумму ежемесячного платежа без процентов: 45000/12=3750. Затем из получившейся в калькуляторе суммы вычтем тело займа и получим «голый» процент: 3935.32-3750=185.32. Таким образом, вам теперь чётко известно, какую сумму вам необходимо возвращать ежемесячно и сколько вы платите за то, что вам предоставили возможность попользоваться чужими деньгами.

Получаем деньги и совершаем покупку

После уточнения всех деталей с другом, он любезно перевёл деньги на ваш банковский счёт:

Теперь, когда нужная сумма для оплаты покупки сервера уже есть, покупаем его:

Теперь сальдо наших счетов выглядят вот так:

Пополняем активы

Прежде, чем мы будем рассчитываться с долгами, нужно сначала заработать, чтоб не получилось «перезанять, чтобы переотдать». Получаем прибыль от ведения бизнеса:

Периодический платёж и уплата процентов

Теперь представим, что пришёл конец месяца и самое время рассчитаться за истекший период. Сумму ежемесячного платежа и его составляющих мы посчитали раньше, так что теперь нам остаётся только сделать проводку:

Как видим по состоянию остатков счетов, наш долг господину Иванову уменьшился, а за пользование его средствами мы понесли соответствующие расходы. Впереди ещё одиннадцать точно таких же проводок и долг будет полностью погашен.

Удачи в освоении GnuCash!




GnuCash. Заём средств: 15 комментариев

  1. Пост наглядный, но, имхо, не для российской и постсоветской действительности. На западе это норма — давать в долг под проценты, пусть даже минимальные. У нас это считается как-то неприличным что ли. Нужны деньги под проценты — идут в банк. А у друзей занимают как раз для того что бы без процентов.

    У меня у самого висит «долг» в 60 тыщь на пять лет без процентов и я одолжил 25 тыщь. Опять же без процентов и без сроков оплаты.

    Но пост всё равно содержательный — меняем «Долг Иванову» на «Долг Банку Рога-И-Копыта» и получаем потребительский кредит.

    Вот только столкнулся с тем что, лично мои банки, прыгают с датой списания очередного платежа, а это сводит на нет идею расписания платежа.

  2. Спасибо за руководство.

    Возник один вопрос.

    Например если я знаю, что мне за определенный заказ должны 10000 р., а заплатили 7000, возможно ли записать эту операцию одной проводкой, чтобы задолженность сама вычислялась?

  3. Брать деньги в долг для оплаты расходов, — это очаровательно, потребительский кредит какой-то. Не разумнее ли считать сервер активом и начислять на него амортизацию?

  4. Спасибо автору!

    А ведь не зря товарищ burivoy всё твердит про амортизацию. Пусть даже и в домашней бухгалтерии, но такие вещи как компьютеры и автомобили всё-таки являются основными средствами, и на расходы их списывать не совсем правильно.

    Так что желаю автору поскорее приобрести новый комп или авто и поделиться с нами опытом оприходования покупки и начисления на неё амортизации.

    (-:

  5. Такой вопрос: получение кредита можно оценивать, как «Приход» на какой-то счет в актив. Как в таком случае лучше отслеживать задолжность?

  6. Игорь, проводка делается со счёта типа «Задолженность» (назовём его «Кредит в банке») на счёт, который вам нужно, например счёт типа «Активы» с названием «Кошелёк». В этом случае, вы кредитуете счёт «Кредит в банке», увеличивая его сальдо. Потом, когда вы будете гасить долг, вам необходимо будет дебетовать счёт «Кредит в банке», уменьшая его сальдо. А «отслеживать» задолженность вы и будете на основе сальдо счёта — чем оно будет меньше, тем меньше вы «торчите» банку. Получение кредита нельзя рассматривать как «приход», ибо это не приход, а заём.

  7. Вы немного не разобрались с кредитом.

    Существуют два основных способа начисления процентов: аннуитетный(одинаковый ежемесячный платеж) и классический(дифференцировано).

    Разницу посмотрите, например, здесь:

    www.ricardo.com.ua/calculator/credit

    www.calculator.net.ua

    calculator-credit.ru/calculator.php

    или ищите «Кредитный калькулятор онлайн».

    На Вашем скриншоте GnuCash посчитал аннуитетные платежи: то есть общая сумма платежа одинакова каждый месяц, но соотношение между погашением основной суммы(тела кредита) и процентами всегда разное.

    При классическом способе погашение основной суммы(тела кредита) идет равными частями, а проценты, которые насчитываются на остаток задолженности, естественно, каждый месяц разные — сначала больше, потом меньше. Общая сумма платежа тоже.

    По второму способу общая сумма процентов всегда меньше.

  8. Блин, так мудрено все и с процентами... а если вот я занял n-ю сумму у друга до определенного числа и все, как в этом случае?

  9. Отличные статьи! Ищу по всему инету как сделать следующее. Только начал учет в данной программе. У меня есть ипотечный кредит, взятый летом прошлого года, по которому уже было достаточно движения. Вопрос — каким образом адекватно завести его в программу? Завести остаток на дату, высчитать сколько осталось там месяцев и надеяться что оно правильно посчитает проценты? Или для существующих кредитов процедура другая? Спасибо!

  10. Вообще напрашивается ещё статейка про инвестирование в gnucash)

    Не совсем понятно как обозначать акции и деньги, находящиеся в инвестиционном обороте.

Комментарии запрещены.